常見問題

香港實行簡單稅制，主要稅項包括：

• 利得稅（企業所得稅）：首200萬港元利潤按8.25%徵收，超出部分按16.5%徵收

• 薪俸稅（個人所得稅）：累進稅率2%-17%或標準稅率15%（取較低者）

• 物業稅：按租金收入的15%徵收

香港不徵收增值稅、銷售稅、資本增值稅或股息稅，是全球稅負最低的地區之一。

稅務局通常在每年4月1日發出利得稅報稅表。

新成立公司：會在成立後約18個月收到首份報稅表

一般公司：收到報稅表後需在1個月內提交

委託稅務代表：可延期至11月中旬提交

⚠️ 逾期提交可能會被罰款$1,200-$10,000不等。

離岸收入是指源自香港以外地區的收入。根據香港稅法的「地域來源原則」，只有源自香港的利潤才需要繳稅。

申請離岸豁免的條件：

• 業務活動在香港以外進行

• 客戶和供應商在香港以外

• 合約在香港以外簽訂和執行

需要提供充分的證據和文件支持，建議諮詢專業稅務顧問。

個人報稅需要準備以下文件：

必備文件：

• 僱主發出的IR56B表格（薪俸稅申報表）

• 強積金供款記錄

可扣稅項目證明：

• 慈善捐款收據

• 進修開支證明

• 居所貸款利息證明

• 長者住宿照顧開支

• 自願醫保保費

如有多項收入來源，建議提前整理好所有相關文件。

遲交報稅表的後果：

罰款：

• 首次違規：$1,200

• 再犯：$3,000或以上

• 嚴重情況：可能被起訴

其他後果：

• 稅務局可能根據估計發出評稅通知

• 估計金額通常高於實際應繳稅款

• 需要額外申請更正評稅

香港容許已婚夫婦選擇合併評稅或分開評稅。

合併評稅的好處：

• 可以共用免稅額

• 當一方收入較低時可能節省稅款

• 可以轉移未用盡的免稅額

建議：

每年計算兩種方式的稅款，選擇較低的方案。我們可以幫您計算最優方案。

公司可扣稅開支：

• 員工薪酬和強積金供款

• 辦公室租金和水電費

• 業務相關的差旅費

• 專業服務費（會計、法律等）

• 折舊和壞帳

個人可扣稅項目：

• 強積金供款（上限$18,000）

• 自願醫保保費（上限$8,000）

• 認可慈善捐款

• 進修開支（上限$100,000）

• 居所貸款利息（上限$100,000）

根據香港公司條例，所有在香港註冊的有限公司都必須每年進行審計，並由執業會計師出具審計報告。

審計報告需要連同財務報表一起提交給稅務局。

豁免情況：

只有休眠公司在符合特定條件下可以申請豁免審計。

會計記帳：

• 日常的財務記錄工作

• 記錄收支、編製財務報表

• 可由公司內部或外包處理

審計：

• 由獨立的執業會計師進行

• 檢查和驗證財務報表的準確性

• 出具審計報告

• 法定要求

兩者是不同的服務，但通常由同一會計師事務所提供。

管理帳目是為公司管理層提供的內部財務報告，通常包括：

• 月度或季度收支報表

• 現金流報表

• 應收應付帳款報告

• 預算對比分析

• 關鍵財務指標

管理帳目幫助管理層了解公司財務狀況，做出更好的商業決策。

根據香港稅務條例，公司需要保留業務記錄至少7年。

需要保留的記錄包括：

• 發票和收據

• 銀行對帳單

• 合約和協議

• 薪酬記錄

• 存貨記錄

電子記錄也被接受，但必須能夠隨時列印出來供稅務局查閱。

即使是小型公司，專業會計服務也很重要：

好處：

• 確保符合法規要求

• 準確的財務記錄有助於決策

• 節省時間專注核心業務

• 專業建議可能節省稅款

• 避免因錯誤而被罰款

我們提供適合小型公司的經濟實惠套餐。

法定要求：

• 有限公司每年需要編製經審計的財務報表

• 財務報表需要在周年大會上提交

建議頻率：

• 大型公司：每月編製管理帳目

• 中型公司：每季度編製

• 小型公司：至少每半年編製一次

定期的財務報表有助於監控業務表現。

成立香港有限公司需要：

人員要求：

• 至少1名股東（可以是個人或公司，任何國籍）

• 至少1名董事（必須是年滿18歲的自然人，任何國籍）

• 1名公司秘書（必須是香港居民或香港註冊公司）

其他要求：

• 香港註冊地址

• 註冊資本（沒有最低要求，通常設為港幣10,000元）

一般情況：

• 電子註冊：最快1個工作日

• 傳統註冊：1-3個工作日

可能延長的情況：

• 公司名稱需要特別審批

• 文件有問題需要補充

• 涉及敏感行業

我們提供快速成立服務，確保您盡快開展業務。

公司秘書是香港公司法定要求的職位。

主要職責：

• 提交周年申報表

• 維護公司登記冊

• 安排股東和董事會議

• 處理公司章程變更

• 確保公司遵守相關法規

資格要求：

公司秘書必須是香港居民或在香港註冊的公司。

可以，但需要注意：

考慮因素：

• 註冊地址會公開在公司註冊處的記錄中

• 任何人都可以查閱

• 如果住宅是租用的，可能需要業主同意

替代方案：

很多公司選擇使用商業地址或虛擬辦公室地址作為註冊地址。我們提供註冊地址服務。

香港公司：

• 在香港註冊，受香港法律監管

• 需要每年審計和報稅

• 國際認受性高

• 適合在亞洲開展業務

離岸公司（如BVI、開曼）：

• 在海外司法管轄區註冊

• 通常不需要審計

• 稅務要求較低

• 可能面臨更多國際監管審查

選擇哪種取決於您的業務需求和稅務規劃。

公司成立後的重要事項：

立即處理：

• 開設銀行帳戶

• 申請商業登記證

• 設立會計系統

定期處理：

• 每年提交周年申報表

• 每年進行審計

• 每年提交利得稅報稅表

• 更新公司登記冊

我們提供一站式服務，幫您處理所有事項。

可以。香港公司可以使用：

• 只有英文名稱

• 只有中文名稱

• 同時有中英文名稱

注意事項：

• 中文名稱必須以「有限公司」結尾

• 英文名稱必須以「Limited」結尾

• 名稱不能與現有公司相同或太相似

• 某些字眼需要特別批准（如「銀行」、「信託」等）

您可以通過以下方式聯繫我們：

聯絡方式：

• 📱 在網站預約免費諮詢

• 📞 致電 +852 5295 7785

• 📧 發送電郵至 [email protected]

• 💬 透過 WhatsApp 聯繫我們

我們會先了解您的需求，然後提供適合的服務方案和報價。

服務費用根據服務類型和複雜程度而定。

我們的承諾：

• 開始服務前提供清晰報價

• 沒有隱藏費用

• 長期客戶享有優惠套餐

您可以在我們的服務頁面查看參考價格，或使用即時報價計算器獲取估價。

我們接受多種付款方式：

• 💳 銀行轉帳

• 📝 支票

• 📱 FPS 轉數快

• 📱 PayMe

• 💳 信用卡

對於大額服務，可以分期付款。付款後我們會提供正式收據。

客戶滿意是我們的首要目標。

我們的承諾：

• 收到投訴後24小時內回覆

• 在合理時間內解決問題

• 如有需要，提供補救措施

如果您對服務有任何不滿，請立即聯繫我們，我們會盡快處理。

首次諮詢免費！

我們提供30分鐘免費諮詢，讓您：

• 了解我們的服務

• 討論您的需求

• 獲取初步建議

• 了解服務報價

預約免費諮詢，讓我們為您提供專業意見。

常見服務時間：

• 公司成立：1-3個工作日

• 月度會計：收到文件後5-7個工作日

• 年度審計：2-4週（視乎公司規模）

• 報稅服務：1-2週

具體時間取決於文件齊全程度和服務複雜性。

辦公時間：

週一至週日 13:00-19:00

公眾假期：

可預約服務

聯絡方式：

可以通過電郵或 WhatsApp 留言，我們會盡快回覆。緊急情況可以致電我們的熱線。

可以，我們提供上門服務。

服務範圍：

• 香港島、九龍、新界

• 需要提前預約

• 可能會收取額外交通費用

具體安排請聯繫我們查詢。

主要服務地區：

香港的企業和個人客戶

海外客戶：

我們也提供遠程服務，包括：

• 離岸公司成立

• 稅務諮詢

• 會計服務

所有溝通可以通過視像會議、電郵或電話進行。

我們嚴格遵守香港個人資料（私隱）條例。

保護措施：

• 所有客戶資料保密處理

• 只用於提供服務

• 使用加密系統保護電子資料

• 實體文件存放在安全的地方

• 未經客戶同意，不會向第三方披露任何資料

我們的團隊擁有豐富的專業經驗：

專業資格：

• 註冊會計師

• 稅務顧問

• 公司秘書

經驗：

• 超過15年行業經驗

• 服務超過500間公司

• 98%客戶滿意度

可以。我們提供中英雙語服務。

服務語言：

• 廣東話

• 普通話

• 英語

所有文件可以按需要提供中文或英文版本。